VLOG – PERSOONLIJKE AANSPRAKELIJKHEID
17 juni 2022
SAMENWONEN EN GELD INVESTEREN IN JULLIE WONING?
15 juli 2022DE VERPLICHTE UBO-REGISTRATIE
De verplichte UBO-registratie sinds 27 maart 2022 en de gevolgen daarvan voor onze nieuwe zakelijke cliënt(en)
Over de verplichte UBO-registratie
I n een eerdere blog heeft u kunnen lezen over de poortwachtersfunctie van de notaris en wat u daarvan merkt als cliënt. In deze blog zal ik nader ingaan op de recente ontwikkelingen rondom het UBO-register en wat de gevolgen daarvan zijn voor onze nieuwe zakelijke cliënten.
Op 27 september 2020 is in Nederland het UBO-register voor vennootschappen en andere juridische entiteiten ingevoerd. Het doel van het UBO-register is om meer transparantie te geven over wie er achter een juridische entiteit zit om zo financieel-economische criminaliteit tegen te gaan. De afkorting UBO staat voor: ‘’Ultimate Beneficial Owners’’ en betekent in het Nederlands: uiteindelijk belanghebbende. Met de komst van het register rust er op iedere UBO-registratie plichtige entiteit een verplichting om haar UBO's op te geven aan de Kamer van Koophandel (KVK) ter registratie in het UBO-register.
Een UBO is de natuurlijk persoon die:
- een belang heeft van meer dan 25% in het vermogen/kapitaal van de rechtspersoon; of,
- meer dan 25% van de stemrechten kan uitoefenen in de algemene vergadering van de
rechtspersoon; of,
- het feitelijk voor het zeggen heeft bij een rechtspersoon, en wanneer er geen uiteindelijk
belanghebbende aan te wijzen valt: de statutair bestuurder(s) van de rechtspersoon.
Een (juridische) entiteit kan ook meerdere UBO's hebben.
Volgens de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) is iedere Wwft-instelling,
zoals een notaris, verplicht sinds 27 maart 2022 bij het aangaan van een nieuwe zakelijke relatie met een cliënt die een UBO-registratie plichtige entiteit is, te beschikken over een bewijs van de registratie van UBO’s van deze entiteit in het UBO-register.
Sinds de deadline van 27 maart zijn er veel aanvragen bij de Kamer van Koophandel binnengekomen. Hierdoor is de actuele verwerkingstermijn van UBO-opgaven door de KvK langer dan normaal. Daarom kan voorlopig (in ieder geval tot 1 juli 2022) worden volstaan met de vaststelling dat de aanvraag door u heeft plaatsgevonden, alvorens de verwerking van de registratie is voldaan.
Wat betekent dit voor u als nieuwe zakelijke cliënt?
H eeft u nog geen UBO-opgave ingediend voor 27 maart, dan kunt u op de datum van uw (toekomstige) afspraak mogelijk nog niet alle benodigde stukken overleggen. De notaris mag volgens de wet geen nieuwe zakelijke relatie aangaan met de juridische entiteit die niet beschikt over een UBO-registratie. Het is van belang dat u zo snel mogelijk actie onderneemt zodat uw (toekomstige) opdracht verder in behandeling kan worden genomen.
Indien u de UBO-opgave al wel heeft gedaan aan de Kamer van Koophandel, maar deze nog niet is verwerkt, dan ontvangen wij graag zo spoedig mogelijk een bewijs dat u deze opgave heeft gedaan met opgave van welke UBO-gegevens en de onderliggende documentatie daarbij door u zijn opgegeven.
Mocht u nog verdere vragen hebben, neem dan gerust contact op met ons kantoor.
AUTEUR
Karima Marouane
Karima Marouane is secretarieel medewerker en werkt op onze vestiging Udenhout. Heb je vragen over haar blog of wil je een afspraak met haar maken? Dan kun je haar bellen op 013 549 49 34 of mailen via k.marouane@dktnotarissen.nl
AUTEUR
Thieu van Beijsterveldt
Thieu van Beijsterveldt is notarieel medewerker en werkt op onze vestiging Udenhout. Heb je vragen over zijn blog of wil je een afspraak met hem maken? Dan kun je hem bellen op 013 549 49 34 of mailen via t.vanbeijsterveldt@dktnotarissen.nl
IK WIL GRAAG EEN AFSPRAAK
Wil je uitgebreider uitleg krijgen over dit onderwerp? Maak dan een afspraak, dan weet je binnen een paar dagen waar je aan toe bent.
